Overhead

Onder de overhead worden de algemene (personeel)kosten opgenomen die niet rechtstreeks naar een taakveld kunnen worden toegerekend. Er is hierbij een nauwe relatie met de directe personeelskosten die als centrale post is weergegeven en is toegelicht (nadeel €237.000). Overhead is een verzamelpost van diverse kosten die in totaliteit tot een voordeel van afgerond € 242.000 heeft geleid.

In totaal is een voordeel van € 230.000 op dit taakveld voor kosten bedrijfsvoering. Dit zijn de kosten waarvan de raming centraal staan onder het taakveld overhead en waarvan de werkelijke boekingen op alle taakvelden in de begroting terecht komen (zie ook toelichting centrale posten)

Verder in het oog springend afwijking is een overschrijding van € 125.000 voor advocaatkosten en kosten van externe juridische bijstand voor een aantal slepende kwesties in de gemeente.
Op dit taakveld is voorts de inkomst voor de extra Covid-19 compensatie voor de inzet van organisatie als budget geraamd € 75.000.
En tenslotte is er nog een voordeel van € 30.000 voor minder kosten inkoop voor het bedrijfsrestaurant.   

Onder het taakveld overhead is een raming opgenomen van € 39.000 voor opbrengsten invordering gemeentelijke belastingen. De werkelijke opbrengsten zijn verantwoord bij de desbetreffende belastingsoorten.

In verband met Covid-19 is ons bedrijfsrestaurant grotendeels gesloten geweest in 2020. Hierdoor hebben minder inkomsten gehad dan geraamd van in totaal € 32.000