Toelichting centrale posten

Voor een goed inzicht is er voor gekozen om de volgende posten centraal weer te geven en toe te lichten.
1.   Loonkosten / inhuur derden
2.   Kapitaallasten (rente en afschrijving)
Dit voorkomt dat je bij veel taakvelden moet herhalen dat er een voordeel of nadeel is met steeds dezelfde verklaring. Daarom geven wij hier in afzonderlijke overzichten de verschillen per thema weer.

Loonkosten
De loonkosten wijken door de hele begroting heen in positieve en negatieve zin af van de ramingen. Dit verstoort het juiste beeld op de taakvelden. Vandaar dat ze hier op één plek worden toegelicht.
In onderstaand overzicht worden de totale loonkosten van eigen personeel en inhuur derden per thema weergegeven. Het verschil bedraagt afgerond € 460.000 nadelig.
Dit is niet het resultaat op de bedrijfsvoering.

Van de hieronder genoemde onderdelen staan de budgetten op de taakvelden zelf en dat leidt tot voordelen op de betreffende taakvelden elders in de jaarstukken.

Zichtbaar is dat er per saldo geen noemenswaardige overschrijding is op de loonkosten.

Kapitaallasten

In onderstaand overzicht worden de kapitaallasten (afschrijvingslasten) per thema weergegeven.

In de toelichting op de verschillende taakvelden is een verklaring gegeven waarbij de verschillen op de kapitaallasten niet zijn meegenomen. Het geeft een beter inzicht om het centraal weer te geven en toe te lichten. Dit voorkomt dat je vaak dezelfde verklaring moet geven of verwijzen naar andere producten. De verschillen in de kapitaallasten op de verschillende thema's zijn hier op een rijtje gezet. Het uiteindelijke voordeel is afgerond € 244.284.
Dit is ontstaan door een voordeel op de afschrijving. Het voordeel op de afschrijving komt doordat niet alle voorgenomen investeringen in het jaar zijn gerealiseerd. Hierdoor vallen er afschrijvingslasten vrij (onderuitputting).