Algemeen
Bij de financiering van de gemeentelijke activiteiten en investeringen gaan we uit van integrale financiering. Dat wil zeggen dat we voortdurend kijken naar de totale financieringsbehoefte van de gemeente. De financiering met externe financieringsmiddelen beperken we zoveel mogelijk door vooral de beschikbare interne financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) te gebruiken om het renteresultaat optimaal te maken. Bij de huidige verwachtingen over de renteontwikkeling wordt ook met kort geld gefinancierd, omdat de rente hiervan nog steeds uitzonderlijk laag is. Financiering voor een periode van langer dan een jaar wordt alleen aangetrokken voor de uitoefening van de publieke taak. De termijn wordt daarbij bepaald door te kijken naar de aard van de te financieren investeringen, de resterende looptijd van de bestaande leningen en de te betalen rentepercentages bij de verschillende looptijden van de leningen.
De investeringen in vaste activa en de beschikbare financieringsmiddelen op lange termijn staan in het volgende overzicht.
Financieringspositie | saldo per | mutaties | saldo per |
|---|---|---|---|
01-01-2020 | in 2020 | 31-12-2020 | |
Vaste activa | 60.914.812 | 82.124 | 60.996.937 |
Totaal vaste activa | 60.914.812 | 82.124 | 60.996.937 |
Reserves | 22.233.723 | 2.770.394 | 25.004.117 |
Voorzieningen | 3.394.807 | 597.428 | 3.992.235 |
Langlopende leningen o/g | 39.635.240 | 5.044.328- | 34.590.912 |
Totaal vaste passiva | 65.263.770 | 1.676.507- | 63.587.263 |
Financieringspositie | 4.348.958 | 1.758.631- | 2.590.327 |
De financieringspositie is in 2020 afgenomen met een bedrag van € 1.758.631.
Dit resulteert in een financieringsoverschot van € 2.590.327 per 31 december 2020.
Financieringspositie (overschot) 01 januari 2020 € 4.348.958
De financieringspositie in het verslagjaar is gedaald door:
- Een toename van de vaste activa met een bedrag van € - 82.124
- Een afname van de langlopende leningen met een bedrag van € - 5.044.328
De financieringspositie in het verslagjaar is gestegen door:
- Een toename van de reserves met een bedrag van (incl. resultaat) € 2.770.394
- Een toename van de voorzieningen met een bedrag van € 597.428
Financieringspositie (overschot) 31 december 2020 € 2.590.327
In het volgende overzicht wordt het verloop van de financieringspositie nader weergegeven.
Omschrijving | Besteding | Herkomst | |
|---|---|---|---|
middelen | middelen | ||
Materiële vaste activa, netto investeringen | 2.809.220 | ||
Materiële vaste activa, afschrijvingen | 2.679.543 | ||
Financiële vaste activa, netto investeringen | 37.122 | ||
Financiële vaste activa, aflossingen | 84.675 | ||
Mutatie vaste activa | 2.846.342 | 2.764.218 | |
Algemene reserve, toename | 806.909 | ||
Algemene reserve, afname | 500.000 | ||
Bestemmingsreserves, toename | 4.752.285 | ||
Bestemmingsreserves, afname | 3.584.556 | ||
Rekeningresultaat 2020 | 1.295.755 | ||
Mutatie eigen vermogen | 4.084.556 | 6.854.949 | |
Voorzieningen, toename | 1.201.162 | ||
Voorzieningen, afname | 603.735 | ||
Waarborgsommen o/g, opname | 1.084 | ||
Langlopende geldleningen o/g, aflossingen | 5.045.412 | ||
Mutatie vreemd vermogen | 5.649.147 | 1.202.246 | |
Totaal | 12.580.044 | 10.821.413 | |
Saldo: besteding minus herkomst | 1.758.631- |